Types of risk in banking operations - categorization and definitions

• Autorzy: Adamowicz T.

Warianty tytułu

PL

Rodzaje ryzyka w działalności bankowej - kategoryzacja i definicje

• Języki publikacji: EN PL

Abstrakty

EN

Subject and purpose of work: The article deals with the issue of risk mainly in banking activity. Different definitions of risk were reviewed as tools for risk management in banks and for regulatory activities by institutions. Materials and methods: The research material was taken from the subject literature and official documents of financial market institutions - international organizations, as well as foreign and domestic financial institutions. They were mainly legal acts, standards and guidelines/recommendations. Particular attention was paid to documents published by banking supervision authorities. Results: As a result of the study, the multiplicity of concepts and approaches were found to define and identify banking risks as the categorizations presented by regulators seemed to be a standard to apply in risk management practices. Conclusions: Among the risk categorization used by banks, the leading ones have been presented by supervisory authorities. Defining the types of risk in operations should be the first stage of the internal risk management process which is necessary for banks’ survival. Ensuring high quality of the implementation of the first stage determines the efficiency and effectiveness of the entire process. The decisive requirements set by European and national regulators with regard to banks’ application of risk categorization as part of the risk management system contributed to mitigating the phenomena related to the global financial crisis among banks in Europe.

PL

Przedmiot i cel pracy: Przedmiotem pracy jest ryzyko, szczególnie ryzyko bankowe. Dokonano przeglądu i oceny różnych definicji ryzyka i możliwości ich wykorzystania do zarządzania ryzykiem w bankach i do działalności regulacyjnej instytucji nadzorczych. Materiały i metody: Materiał badawczy został zaczerpnięty z literatury przedmiotu oraz oficjalnych dokumentów instytucji rynku finansowego – organizacji międzynarodowych, zagranicznych i krajowych instytucji finansowych. Są to głównie akty prawne, standardy oraz wytyczne/zalecenia. Szczególną uwagę poświęcono dokumentom opublikowanym przez organy nadzoru bankowego. Wyniki: W wyniku badań stwierdzono wielość koncepcji i podejść dotyczących definiowania i identyfikacji ryzyka bankowego, przy czym jako wzorcowe do zastosowania w praktyce zarządzania ryzykiem wydają się kategoryzacje prezentowane przez regulatorów. Wnioski: Wśród kategoryzacji ryzyka używanych przez banki, wiodące są zaprezentowane przez ograny nadzorcze. Zdefiniowanie rodzajów ryzyka w działalności powinno być pierwszym etapem wewnętrznego procesu zarządzania ryzykiem, który jest niezbędny do przetrwania banków. Zapewnienie wysokiej jakości realizacji pierwszego etapu warunkuje skuteczność i efektywność całego procesu. Zdecydowane wymagania stawiane przez europejskich i krajowych regulatorów, w zakresie posiadania i stosowania przez banki kategoryzacji ryzyka w ramach systemu zarządzania ryzykiem, przyczyniły się do złagodzenia wśród banków zjawisk związanych ze światowym kryzysem finansowym w Europie.

Słowa kluczowe

EN

risk; banking operation; banking risk; risk management; categorization; definition; prudential regulation

• Wydawca: -
• Czasopismo: Economic and Regional Studies
• Rocznik: 2018
• Tom: 11
• Numer: 4
• Opis fizyczny: p.37-56,ref.

Twórcy

autor

Adamowicz T.

• Pope John Paul II State School of Higher Education in Biala Podlaska, Sidorska 95/97, 21-500 Biala Podlaska, Poland

Bibliografia

• 1. Basel Committee on Banking Supervision (2006). International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards (A Revised Framework Comprehensive Version). Pobrane z: www.bis.org/publ/bcbs128.pdf.
• 2. Basel Committee on Banking Supervision (2011). Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems” version revised in June 2011. Pobrane z: www.bis.org/publ/bcbs189.pdf.
• 3. Basel Committee on Banking Supervision (2013). Basel III: The Liquidity Coverage Ratio and liquidity risk monitoring tools. Pobrane z: www.bis.org/publ/bcbs238.htm.
• 4. Bodie, Z., Merton, R.C. (2003). Finanse, Warszawa: PWE.
• 5. Cicirko, T. (2012). Efektywne zarządzanie kapitałem banku komercyjnego w Polsce w świetle standardów adekwatności kapitałowej. Warszawa: Oficyna Wydawnicza SGH w Warszawie.
• 6. Committee of European Banking Supervisors, CEBS (2006). Guidelines of the Supervisory Review Process under Pillar 2 (CP03 revised), Pobrane z: www.eba.europa.eu/-/cebs-publishes-guidelines-on-supervisory-review-process.
• 7. Committee of European Banking Supervisors, CEBS (2010). Guidelines for the joint assessment of the elements covered by the supervisory review and evaluation process (SREP) and the joint decision regarding the capital adequacy of cross border groups (CP3). London: CEBS.
• 8. Gątarek, D., Maksymiuk, R., Krysiak, M., Witkowski, Ł. (2001). Nowoczesne metody zarządzania ryzykiem finansowym. Warszawa: WIG-Press.
• 9. Iwanicz-Drozdowska, M. (2005). Zarządzanie finansowe bankiem. Warszawa: PWE.
• 10. Jajuga, K. (2007). Zarządzanie ryzykiem, Warszawa: Wydawnictwo Naukowe PWN.
• 11. Janasz, K. (red.) (2005). Ryzyko i niepewność w projektach innowacyjnych. W: W. Janasz (red.), Innowacje w działalności przedsiębiorstw w integracji z Unią Europejską (s. 187-188). Warszawa: Wydawnictwo Difin.
• 12. Knight, F.H. (1921). Risk, Uncertainty and Profit, Boston: Houghton Miffin Company.
• 13. Kubińska-Kaleta, E. (2008). Zarządzanie ryzykiem w przedsiębiorstwach przemysłowych na przykładzie huty stali. Kraków: Wydawnictwo AGH.
• 14. Oesterreichische NationalBank (OeNB), Financial Market Authority (FMA) (2006). Guidelines on Bank-Wide Risk Management – Internal Capital Adequacy Assessment Process. Vienna: OeNB i FMA.
• 15. Tomaszewski, J. (2012). Wykład I – ryzyko – zagadnienia podstawowe, Zarządzanie ryzykiem finansowym w przedsiębiorstwie, Pobrane z: www.e-sgh.pl/niezbednik/student_przedmiot.php?pid=1676.
• 16. Urząd Komisji Nadzoru Finansowego (UKNF) (2013). Metodyka Badania i Oceny Nadzorczej Banków Komercyjnych, Zrzeszających oraz Spółdzielczych (Metodyka BION). Pobrane z: www.knf.gov.pl.
• 17. Willet, A.H. (1951). The Economic Theory of Risk Insurance, Philadelphia: University of Pennsylvania Press. https://doi.org/10.9783/9781512808995
• 18. Williams, C.A. Jr., Smith, M.L., Young, P.C. (2002). Zarządzanie ryzykiem a ubezpieczenia. Warszawa: Wyd. Naukowe PWN.

Identyfikatory

DOI

10.2478/ers-2018-0034